Какая статья за обналичивание денег

Каждая из перечисленных схем имеет характерные отличия. Однако у них имеются и общие черты — фиктивный характер сделки и противоречие законодательству. Чтобы понять процедуру обналички денег с расчетного счета в банке, следует детально рассмотреть наиболее часто используемые схемы. В отличие от использования специально зарегистрированной фирмы-однодневки, обналичивание через привлечение индивидуальных предпринимателей ИП в качестве участников мошеннической схемы впоследствии будет сложнее доказать.

Обналичивание денег через ИП и ООО: ответственность, схемы, последствия для участников

Возможен ли реальный срок за нелегальную обналичку? В России начала х годов было придумано бесчисленное количество схем, позволяющих быстро обогатиться, или легализовать нечестно полученные доходы, обманув государство. Многие из них, к сожалению, в несколько измененном виде существуют и поныне. Так называют ряд действий, позволяющих обналичить принадлежащие фирме денежные средства в обход уплаты налога.

Наиболее распространенным способом, пожалуй, является заключение никчемной, фиктивной сделки, сопровождающееся, в некоторых случаях, подделыванием документов. Под обналичиванием понимают вполне законное снятие денег с безналичных счетов, а также перевод в денежный эквивалент ценных бумаг. Незаконные действия по получению наличных средств со счетов принято называть обналичкой или обналом.

Однако грань между данными явлениями достаточно тонкая. Главной целью обнала является уход от налогов. Именно в этом и состоит незаконность таких действий.

Кроме того, в некоторых случаях незаконное обналичивание происходит, когда представленные на счете деньги имеют четкое целевое назначение, а злоумышленники намереваются использовать их по-другому.

Итак, каким же образом, и в каких случаях осуществляется обналичка? Существует несколько основных схем обналичивания денег через ИП и ООО, а также другими методами: Использование фирмы-однодневки. Суть схемы в следующем.

Компания переводит деньги на счет фирмы, оказавшей ей якобы какие-то услуги. Затем средства снимаются, а фирма ликвидируется или попросту бросается. Регистрируются такие фирмы, как правило, на людей, введенных в заблуждение или имеющих алкогольную, наркотическую зависимость; Привлечение банка.

Нередко в процедуре обналички денег задействованы недобросовестные коммерческие банки; Перевод денег на вклады физлиц. Человек открывает счет в банке, а компания переводит на него необходимую сумму, после чего хозяин вклада деньги снимает; Через фирмы, оформленные по подложным паспортам.

Нередко фирмы-однодневки оформляются на формальное лицо, при помощи найденного или украденного паспорта. Мошенники получают наличные деньги, а ответственность за неоплаченные налоги несет человек, паспорт которого был использован; Использование средств маткапитала. Два способа мы рассмотрим более подробно. И начнем мы с обналичивания обналички через ИП, поговорим о рисках такого мероприятия.

Компания, желающая вывести в обход налогов какую-то сумму, заключает с индивидуальным предпринимателем договор об оплате предоставленных последним товаров или услуг. Сумма, разумеется, указывается большая, а товары и услуги по факту вообще могут не предоставляться.

Мошенники стараются выбрать такой тип товара, покупку которого сложно отследить. Например, отлично подходит для преступных махинаций интеллектуальная собственность. Компания утверждает, что пользуется какой-то программой или интеллектуальной наработкой, разработанной ИП, за что и отчисляет ему деньги. Размер выплат, при этом, не регламентирован, поскольку оценка стоимости идеи не является объективной. Довольно сложно оценить объективно и стоимость некоторых услуг ремонт, аренда и пр.

После перевода средств ИП снимает их со счета как полученный доход, отдает нужную сумму заказчику, а себе оставляет оговоренный процент. С Гражданским кодексом, конечно же, спорить бессмысленно, поэтому для обналичивания денег приходится искать достаточно вескую причину.

В бухгалтерской практике существует несколько случаев, в которых обнал выглядит вполне законно: Выплата дивидендов. По закону, учредители вправе раз в квартал получать дивиденды от чистой прибыли. Если налог не отчисляется, либо дивиденды назначаются учредителям сильно часто, обналичивание превращается в обнал; Списание на хозяйственные расходы. Небольшую часть средств со счета можно списать. Однако все расходы должны быть обозначены в оправдательных документах и соответствовать установленным законом нормам.

Деньги на хозяйственные нужды снимаются, после чего производится оплата услуг. Получается, что обналичить средства таким способом не получится без вложения в фирму; Оформление займа.

Чтобы получить наличные, можно выдать их в долг одному из учредителей. А поскольку срок назначает сама организация, он может составлять хоть полвека.

Однако, как ни крути, возвращать деньги все же придется. Несмотря на то, что приведенные способы вывода средств в целом являются законными, малейшее нарушение в их реализации может закончиться плачевно.

Какая ответственность и статья за обналичивания денег через ИП или ООО Хотя в УК РФ и нет отдельной статьи за обналичивание денег, лица, замешанные в подобной деятельности, могут быть призваны к ответу по целому ряду статей: За уклонение от налогов — для физлиц и для организаций ; За пособничество в сокрытии средств, которые должны облагаться налогами — статья Не стоит думать, что ответственность возлагается лишь на организации.

Но стоит помнить, что физическое лицо, которое участвовало в процедуре незаконного обналичивания средств, как минимум виновно в уклонении от уплаты налогов на полученные средства причем, не только на оговоренный гонорар, а на всю сумму, так как она находится на личном счету , а также, может быть обвинено в пособничестве в уклонении от уплаты налогов организацией.

Но в некоторых ситуациях компании нужны именно наличные, поэтому и возникает вопрос — как обналичить деньги с ООО? Как снять наличность с расчётного счёта на хозяйственные нужды Если говорить о снятии денежных средств с расчётного счёта ООО на хозяйственную деятельность, то здесь нет никаких проблем. Существует указание Центробанка от 11 марта г. Чтобы получить наличные с расчётного счёта юридического лица в кассе банка, директору или главбуху надо заполнить платёжное поручение или чековую книжку.

Далее они приходуются в кассу компании по приходному кассовому ордеру ПКО. Когда специфика вашего бизнеса позволяет получать оплату наличностью, необязательно сдавать всю выручку в банк, можно хранить её в кассе или сейфе в пределах самостоятельно установленного лимита на конец рабочего дня. Деньги предприятия из кассы выдаются по расходному кассовому ордеру, причём, если это именно наличная выручка, то она может расходоваться только на определённые цели указание ЦБ от 7 октября г.

Важно: в отличие от индивидуального предпринимателя, собственник общества с ограниченной ответственностью не вправе снять с расчётного счёта или взять из кассы деньги на свои личные нужды. Активы принадлежат обществу, как юридическому лицу, а не учредителям. Именно поэтому, говоря про обналичивание денежных средств ООО, часто имеют в виду не просто получение наличности для хозяйственных нужд, а вывод денег для передачи их собственнику в личных целях.

Вот в этом вопросе и предлагаем разобраться подробнее. Как участнику законно получить прибыль от бизнеса Получение дивидендов. Это единственный ответ на вопрос, как вывести деньги с компании легально. Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли общества, которая распределяется между участниками не чаще раза в квартал.

Дивиденды нельзя выплатить сразу из имеющейся наличной выручки, а можно лишь снять со счёта и получить в кассе банка. Проще перевести эту сумму на платёжную карту физлица, чем выдавать наличными. Получение зарплаты. Большая часть коммерческих организаций управляется одним из участников. Если фирма успешно работает, то зарплата топ-руководителей может быть очень высокой.

Конечно, без налогов и здесь не обойтись. Зарплата может выдаваться из кассы, в том числе из наличной выручки, или переводиться на карту директора.

Как видим, оба способа получить деньги с ООО связаны с выплатой учредителем дополнительных налогов: на дивиденды и зарплату. Тем не менее, такая ситуация не признается двойным налогообложением, ведь налогом на УСН облагается юридическое лицо, а не его участник. Другие способы обналичивания Конечно, естественным будет вопрос — как вывести деньги с компании без дополнительных затрат?

Если говорить о законных способах, которые не повлекут ответственность за уклонение от налогов, то их не существует. На практике широко применяются другие варианты распоряжения наличными средствами предприятия, однако их нельзя признать именно выводом денег из бизнеса.

Выдача подотчётных. Наличные из кассы выдаются только работникам, поэтому учредитель оформляется в штат организации. Полученную наличность он вправе тратить на хозяйственные расходы, командировки, закупку ТМЦ. Все произведённые затраты должны подтверждаться документально и соответствовать целевому назначению. То есть, учредитель распоряжается наличными временно и должен отчитаться за них или вернуть неизрасходованную сумму. Оформление беспроцентного займа. Учредитель может получить через ООО беспроцентный заём.

Его, разумеется, надо будет вернуть в указанный в договоре срок. Кроме того, учредитель в этом случае получает материальную выгоду в размере той суммы процентов, которую он выплатил, если бы они взимались. Но если заём был взят для покупки жилья, то налог можно вернуть в виде вычета. Оплата представительских расходов.

Собственник, если он оформлен в штат, может получить деньги с ООО на представительские расходы: поездки, рестораны, гостиницы и даже на дорогую одежду. Главное — доказать перед налоговой инспекций, что эти расходы действительно имеют деловой, а не развлекательный характер. Оказание управленческих услуг своей компании. Этот способ формально легальный, но находится под пристальным вниманием налоговых органов.

Суть его заключается в том, что учредитель ООО, имея статус индивидуального предпринимателя, заключает гражданско-правовой договор на оказание управленческих услуг своей компании. Некоторые учредители не видят в этой схеме ничего криминального ведь прямого запрета в законе на такой вариант нет , поэтому переводят себе в качестве вознаграждения всю прибыль компании. Это гарантированный способ оказаться под подозрением в уклонении от налогов и подмене трудовых отношений гражданско-правовыми.

Если вы используете такой вариант, то надо правильно составлять договор на управление и обосновывать размер вознаграждения реальными высокими финансовыми показателями. Незаконная налоговая схема обналичивания А теперь о популярном, но незаконном ответе на вопрос — как снять деньги с расчётного счёта ООО?

В этом случае наличные выводятся через ООО или ИП-посредника — бизнесмена, который не ведёт реальную хозяйственную деятельность, а лишь пропускает через себя денежные потоки. Как выглядит типичная схема обналичивания денежных средств через фирму или ИП, предлагающих подобные услуги? Заключается фиктивный договор на поставку товаров или оказание услуг которые, естественно, не поставляются и не оказываются , оплата перечисляется с расчётного счёта ООО этому посреднику.

Пытаясь обналичить деньги с расчётного счёта ООО таким способом, вы очень сильно рискуете: Наличные вам могут просто не вернуть. Даже если вы наверняка знаете пару успешных примеров, связанных с конкретной конторой по обналичке, никто не гарантирует, что на вас эта цепочка не прервётся. Пытаться вернуть перечисленные платежи в законном порядке очень проблематично, ведь по документам вы оплатили ими товары или услуги, так называемый партнёр перед вами чист.

Рано или поздно подобные фирмы попадают в поле зрения налоговиков или службы финансового мониторинга банка.

Вывод через физических лиц Незаконный обнал денег у физических лиц встречается в нескольких случаях: Вывод денег, которые изначально запрещено переводить в наличную форму.

Обналичивание денежных средств: статья УК РФ, по которой компанию могут привлечь к ответственности

Обновление: 31 июля г. Как правило, для этого заключаются фиктивные сделки и осуществляются реальные переводы денежных средств за несуществующие товары или услуги. Такие действия незаконны.

Обналичивание денег через ИП: какие могут быть последствия

Скачать электронную версию Библиографическое описание: Фетисенкова Т. Санкт-Петербург, июль г. Ключевые слова: незаконное обналичивание денежных средств Незаконное обналичивание, сопровождающееся выводом денежных средств не только из под налогообложения, а и из легального оборота, принято, особенно в современных сложных для России внешнеэкономических условиях, относить к числу наиболее опасных вызовов и угроз финансовой безопасности. При этом, главной проблемой исследователи и правоприменители считают несовершенство законодательной базы [1]. Первый уголовно-правовой запрет такого рода деятельности был введен 10 февраля г. При этом УК РСФСР такого состава преступления не содержал, соответственно, виновные осуждались по упомянутому Указу и наказывались лишением свободы на срок от 3 до 5 лет. Для реализации наказуемой деятельности предприятия накапливали резерв наличных средств, оборот которых между юридическими лицами не допускался.

Уголовная ответственность за незаконное обналичивание денежных средств

Если выяснится, что от налогообложения скрыта особо крупная сумма, то наказание увеличивается. А именно: штраф может составить от до тыс. А особо масштабным — 4,5 мил. Внимание: не подлежит уголовному преследованию человек, совершивший правонарушение впервые, если он добровольно выплатил все полагающиеся взносы в казну и соответствующие фонды. Предприятие, незаконно обналичивающее средства, наказывается по статье УК. Ответственности подлежат должностные лица, отвечающие за финансовые операции имеющие право подписи. Так, за невыплату обязательных сборов в крупном размере руководителя или бухгалтера могут наказать одним из следующих способов: штраф от до тыс. Незаконное обналичивание денежных средств юрлицом в особо масштабном размере приводит к более строгому наказанию. Штрафные санкции увеличиваются до полумиллиона рублей, а лишить свободы могут на период до шести лет.

Полезное видео:

Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств через ООО

Возможен ли реальный срок за нелегальную обналичку? В России начала х годов было придумано бесчисленное количество схем, позволяющих быстро обогатиться, или легализовать нечестно полученные доходы, обманув государство. Многие из них, к сожалению, в несколько измененном виде существуют и поныне. Так называют ряд действий, позволяющих обналичить принадлежащие фирме денежные средства в обход уплаты налога.

Незаконная обналичка денежных средств юридическими лицами

Вы сможете прочитать его позднее с любого устройства. Однако наличными деньгами пользуются и предприниматели, занятые законным бизнесом. Особенно это распространено там, где нанимают низкооплачиваемых полулегальных рабочих, например в строительстве. Для оплаты труда неквалифицированных рабочих компания вынуждена держать в кассе большие суммы наличных средств.

Обналичивание денежных средств, махинации через ИП и другие схемы вывода денег. Ответственность за обналичивание денег в году, и какое .

В законе прописаны ситуации, когда компания имеет право осуществлять такие операции, а когда — нет. В этой статье мы рассмотрим, какая ожидает бизнесмена ответственность за обналичивание денег через ИП. Основные моменты Сразу стоит сказать, что такой обнал может быть незаконным. Дело в том, что из коммерческого оборота организации могут быть извлечены деньги, чтобы компания могла потратить их по своему усмотрению. Чтобы такая манипуляция была законной, должны соблюдаться следующие условия: Цель снятия должна быть сугубо деловой. Должны быть экономические обоснования для таких действий. Исключена взаимозависимость участников. Снятие денег должно быть документально подтверждено. Важно, чтобы ИП вел хозяйственную деятельность, иначе обналичивание сразу заинтересует налоговые органы.

Пример из судебной практики В понятии обналичивание денежных средств нет ничего криминального, так называют любые действия по переводу виртуальных денег или денег с банковской карточки в наличные. Оно предполагает обналичивание денежных средств, принадлежащих фирме или ИП, с преступной целью. Это понятие появилось в стране в е годы, когда преступникам необходимо было легализовать незаконно полученные средства.

Вывод Любая коммерческая организация создается для получения прибыли. Но просто заработать прибыль — это еще не все: доход нужно выплатить учредителям. Понятно, что собственники хотят получить денежные средства от своего бизнеса самым простым путем и с минимальными потерями. Но это вполне естественное желание иногда приводит их к конфликту с законом. Рассмотрим, в каких случаях вывод денежных средств компании является нарушением, и какая ответственность за обналичку через ООО предусмотрена законодательством. Классическим и абсолютно законным способом вывода средств является выплата дивидендов. Однако она связана с рядом условий, предусмотренных статьями 28 и 29 закона от Необходимо организовать собрание учредителей и оформить ряд документов.

Для начала, остановимся на вопросе: какая именно обналичка денежных средства через ИП является преступлением и вообще, что такое незаконная обналичка? Каковы последствия обналичивания денег через ИП в году? Как выводятся денежные средства через ИП? Обналичивание денежных средств — это фактический перевод безнала денежных средств на расчетном счету в наличные. Цель таких действий понятна — скрыть свои доходы от налогообложения, сберечь свой бизнес, путем инвестирования выведенных средств в развитие компании, удержаться на плаву и выдержать конкурентную борьбу ведь обналичивают все! Для успешного проведения обналичивания необходимо создать ложный документооборот создать фиктивные договора, подготовить мнимую документацию и т.